الانتقال إلى المحتوى
العربية
طلب استشارة

الراتب والضرائب · أرقام 2026

حاسبة الراتب الإجمالي والصافي 2026

كم يتبقى لكم من راتبكم الإجمالي؟ تحسب هذه الأداة ضريبة الأجور (Lohnsteuer) وضريبة التضامن (Solidaritätszuschlag) وضريبة الكنيسة (Kirchensteuer) واشتراكات التأمينات الاجتماعية وفق أحكام عام 2026.

بياناتكم

الراتب المنتظم دون الدفعات لمرة واحدة.

تحدد نسبة ضريبة الكنيسة، ونسبة تأمين الرعاية طويلة الأمد في ساكسونيا.

كما هي مدوّنة في بيانات استقطاع ضريبة الأجور (ELStAM)، وتكون عادةً 0,5 أو 1 لكل طفل.

بالنسبة لتأمين الرعاية طويلة الأمد: لمن لا أطفال لهم تُطبَّق علاوة اعتبارًا من سن 23 عامًا؛ ومن الطفل الثاني يُطبَّق تخفيض.

المتوسط في 2026: 2,9 %.

تبقى مدخلاتكم في هذا المتصفح. لا يُخزَّن شيء ولا يُرسَل ولا يُحلَّل.

النتيجة

الراتب الصافي
–
الراتب الإجمالي
–
ضريبة الأجور
–
ضريبة التضامن
–
ضريبة الكنيسة
–
إجمالي الضرائب
–
التأمين الصحي
–
تأمين الرعاية طويلة الأمد
–
التأمين التقاعدي
–
تأمين البطالة
–
إجمالي التأمينات الاجتماعية
–
اشتراكات صاحب العمل في التأمينات الاجتماعية
–
تكلفة صاحب العمل (دون المساهمات الإضافية)
–
نسبة الصافي من الإجمالي
–

النتائج تقديرات غير ملزمة للاسترشاد فقط، ولا تغني عن الاستشارة الضريبية أو القانونية أو الاستثمارية. المعتمد هو كشف راتبكم وإشعار الضريبة (Steuerbescheid) وشروط عقودكم.

كيف تعمل حاسبة الراتب الإجمالي والصافي

تستند إلى مخطط سير البرنامج للحساب الآلي لضريبة الأجور لعام 2026 (Programmablaufplan) الذي نشرته وزارة المالية الاتحادية في 12 نوفمبر 2025، مع جدول ضريبة الدخل لعام 2026 والمبلغ الأساسي المعفى من الضريبة (Grundfreibetrag) البالغ 12.348 €.

من الراتب السنوي الإجمالي تخصم الحاسبة المبلغ الشامل للعاملين (Arbeitnehmer-Pauschbetrag، 1.230 €)، والمبلغ الشامل للمصاريف الخاصة (36 €)، وفي الفئة الضريبية II مبلغ التخفيف للوالد المعيل بمفرده (4.260 €)، ومبلغ الاستقطاعات التأمينية الشامل (Vorsorgepauschale). ومنذ عام 2026 يتضمن مبلغ الاستقطاعات التأمينية الشامل أيضًا جزءًا مخصصًا لتأمين البطالة، وقد أُلغي الحد الأدنى لمبلغ الاستقطاعات التأمينية الشامل.

المبالغ المعفاة للأطفال لا تخفض ضريبة الأجور، بل ضريبة التضامن وضريبة الكنيسة فقط. أما إعانة الطفل (Kindergeld) فلا تدخل في الحساب.

  • حد احتساب الاشتراكات (Beitragsbemessungsgrenze) للتأمين الصحي وتأمين الرعاية طويلة الأمد: 5.812,50 € شهريًا
  • حد احتساب الاشتراكات للتأمين التقاعدي وتأمين البطالة: 8.450 € شهريًا
  • التأمين الصحي: 14,6 % مضافًا إليه الاشتراك الإضافي (المتوسط 2,9 %)، يُقسَّم مناصفة بين الموظف وصاحب العمل
  • تأمين الرعاية طويلة الأمد: 3,6 %، حصة الموظف 1,8 % (2,3 % في ساكسونيا)؛ علاوة لمن لا أطفال لهم ممن بلغوا 23 عامًا فأكثر: 0,6 %؛ تخفيض قدره 0,25 % عن كل طفل دون 25 عامًا اعتبارًا من الطفل الثاني
  • التأمين التقاعدي: 18,6 % (9,3 % لكل طرف)؛ تأمين البطالة: 2,6 % (1,3 % لكل طرف)
  • ضريبة التضامن: 5,5 %، ولا تُفرض إلا إذا تجاوزت ضريبة الأجور السنوية 20.350 € (الفئة الضريبية III: 40.700 €)، مع منطقة تدرّج
  • ضريبة الكنيسة: 8 % من ضريبة الأجور في بافاريا وبادن-فورتمبيرغ، و9 % في بقية الولايات

ما لا تغطيه الحاسبة

ضريبة الأجور دفعة مقدَّمة. أما ضريبة الدخل الفعلية فتتحدد فقط في إقراركم الضريبي، الذي يمكن أن يراعي مثلًا نفقات مهنية أعلى (Werbungskosten).

  • المبالغ المعفاة المسجلة في بيانات استقطاع ضريبة الأجور وطريقة المعامل (Faktorverfahren) في الفئة الضريبية IV
  • الدفعات لمرة واحدة مثل بدل الإجازة ومكافآت عيد الميلاد، والمزايا العينية مثل سيارة الشركة
  • مدفوعات المعاش المهني (Versorgungsbezüge)، ومبلغ التخفيف عن كبار السن (Altersentlastungsbetrag)، والعاملون غير الخاضعين للتأمين التقاعدي مثل الموظفين المدنيين (Beamte)
  • مساهمات أصحاب العمل U1 وU2 ومساهمة إعانة الإعسار، واشتراكات صاحب العمل في الوظائف الصغيرة والمتوسطة

أسئلة شائعة

في أي فئة ضريبية أنا؟

العزاب في الفئة الضريبية I، والوالدون المعيلون بمفردهم والمستحقون لمبلغ التخفيف في الفئة II. ويختار المتزوجون IV/IV أو، إذا اختلف دخلاهما كثيرًا، III/V. وتنطبق الفئة الضريبية VI على الوظيفة الثانية.

لماذا يظهر في كشف راتبي مبلغ مختلف؟

غالبًا بسبب الاشتراك الإضافي الخاص بصندوق التأمين الصحي لديكم، أو المبالغ المعفاة المسجلة، أو الدفعات لمرة واحدة، أو المزايا العينية. كما قد يؤدي التقريب في برامج الرواتب إلى فروق بضعة سنتات.

ما المقصود بعدد المبالغ المعفاة للأطفال؟

تُظهر بيانات استقطاع ضريبة الأجور لديكم عادةً 0,5 لكل طفل إذا تقاسم الوالدان المبلغ المعفى، أو 1,0 مثلًا للوالدين الخاضعين للتقدير المشترك. ولا يؤثر إلا في ضريبة التضامن وضريبة الكنيسة.

المصادر

حاسبات ذات صلة

حاسبة الفئات الضريبيةحاسبة الأجر بالساعةحاسبة ضريبة الأرباح الرأسماليةحاسبة الضريبة التجاريةحاسبة ضريبة القيمة المضافةجميع الحاسبات في لمحة

الخطوة التالية

لنضع موضوعكم في سياقه معًا.

أرسلوا إلينا طلبًا قصيرًا دون بيانات صحية أو تفاصيل عقود. سنتواصل معكم للاتفاق على الخطوة التالية.

طلب استشارة